Metodologia
Jak liczymy.
Transparentna dokumentacja metod obliczeniowych stosowanych we wszystkich kalkulatorach. Identyczne algorytmy jak w polskich bankach.
Silnik amortyzacji
Konwencja dniowa ACT/365
Odsetki naliczane za rzeczywistą liczbę dni w miesiącu (28–31), dzieloną przez 365. To standard polskiego systemu bankowego dla kredytów hipotecznych.
odsetki = saldo × stopa_roczna × dni_w_miesiącu / 365
Luty (28 dni) kosztuje mniej niż marzec (31 dni) przy tym samym saldzie.
Formuła PMT (rata równa)
Rata równa (annuitet) obliczana formułą PMT, identyczną z Excelem i systemami bankowymi. Stosujemy bisection method, by uwzględnić zmienną liczbę dni w miesiącach.
rata = kapitał × (r / 12) / (1 − (1 + r / 12)^(−n))
W praktyce stosujemy iteracyjną metodę bisekcji, bo ACT/365 z różną liczbą dni w miesiącach nie daje zamkniętej formuły.
Rata malejąca (liniowa)
Część kapitałowa stała (kapitał / liczba rat). Odsetki maleją wraz ze spadkiem salda.
rata = (kapitał / n) + saldo × stopa × dni / 365
Precyzja obliczeń (Decimal.js)
Wszystkie obliczenia finansowe wykonywane są z użyciem biblioteki Decimal.js z precyzją 20 cyfr znaczących i zaokrągleniem ROUND_HALF_UP — identycznie jak systemy bankowe.
Nigdy nie używamy arytmetyki zmiennoprzecinkowej (floating point) dla kwot pieniężnych. Eliminuje to błędy zaokrągleń, które mogą narastać przy długich harmonogramach (20–30 lat).
Kalkulator wynagrodzeń
Składki ZUS (2026)
Stawki składek na ubezpieczenia społeczne zgodne z obwieszczeniem ZUS na rok 2026:
- Emerytalna: 9,76% (pracownik) + 9,76% (pracodawca)
- Rentowa: 1,5% (pracownik) + 6,5% (pracodawca)
- Chorobowa: 2,45% (tylko pracownik)
- Wypadkowa: 0,67–3,33% (tylko pracodawca, domyślnie 1,67%)
- Roczny limit podstawy: 282 600 PLN
Składka zdrowotna
UoP/zlecenie: 9% podstawy. B2B liniowy: 4,9%. B2B ryczałt: 3 progi przychodowe:
- ≤60 000 PLN/rok: 498,35 PLN/mies.
- 60 001–300 000 PLN/rok: 830,58 PLN/mies.
- >300 000 PLN/rok: 1 495,04 PLN/mies.
Podstawa: przeciętne wynagrodzenie GUS za Q4 2025 (9 228,64 PLN).
Podatek dochodowy PIT
- Skala: 12% do 120 000 PLN, 32% powyżej
- Liniowy (B2B): 19%
- Ryczałt: 2–17% w zależności od PKWiU
- Kwota wolna: 30 000 PLN/rok (PIT-2: 300 PLN/mies.)
- Ulga dla młodych (do 26 lat): zwolnienie z PIT
Zdolność kredytowa
Wskaźnik DSTI (Rekomendacja S KNF)
Zgodnie z Rekomendacją S KNF, maksymalny wskaźnik obciążenia dochodów ratą (DSTI):
- Dochód ≥ przeciętne wynagrodzenie: DSTI 50%
- Dochód < przeciętne wynagrodzenie: DSTI 40%
Próg: 9 000 PLN brutto (GUS, styczeń 2026). Banki mogą stosować własne, bardziej restrykcyjne limity.
Bufory stress-testowe
- Oprocentowanie stałe: +2,5 pp do aktualnej stawki
- Oprocentowanie zmienne: +5,0 pp do aktualnej stawki
Bank wylicza zdolność przy hipotetycznie wyższej stawce, by zabezpieczyć się przed wzrostem stóp.
Symulator ryzyka WIBOR
Wykres wachlarzowy (fan chart)
Pasma niepewności rozszerzają się w czasie zgodnie z wzorem:
offset × √(miesiące_od_startu / max_miesiące)
Funkcja pierwiastkowa (√) odzwierciedla narastającą niepewność — model wzorowany na Bank of England fan charts.
Scenariusze WIBOR
- Rdzeń: ±0,5 pp od bieżącego WIBOR
- Wewnętrzny: ±1,5 pp
- Średni: ±3,0 pp
- Zewnętrzny: ±5,0 pp
Źródła danych
| Dane | Źródło | Częstotliwość |
|---|---|---|
| WIBOR 3M/6M | GPW Benchmark, NBP | Miesięcznie |
| Stopy NBP | NBP (po decyzjach RPP) | Po każdej decyzji RPP |
| Składki ZUS | ZUS, Ministerstwo Finansów | Rocznie (styczeń) |
| Przeciętne wynagrodzenie | GUS | Miesięcznie |
| Oferty bankowe | Strony banków, Bankier.pl | Miesięcznie |
| Stawki podatkowe | Ministerstwo Finansów | Rocznie |
Kalkulatory mają charakter informacyjny i nie stanowią porady finansowej, oferty ani rekomendacji. Wyniki mogą różnić się od faktycznych warunków oferowanych przez banki. Przed podjęciem decyzji finansowej skonsultuj się z doradcą kredytowym.